浙江省關于組織做好2021年度高新技術企業申報工作的通知
各市、縣（市、區）高新技術企業認定管理工作領導小組（不含寧波）：
根據 2021年全國高新技術企業認定管理工作協調會要求， 按照科技部、財政部、國家稅務總局《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2016〕32號，以下簡稱《認定辦法》）和《高新技術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2016〕195號，以下簡稱《工作指引》）的有關規定，為做好我省2021年度高新技術企業組織申報工作，現將有關事項通知如下：
一、申報范圍
（一）在我省行政區域內注冊一年（365個日歷天數）以上的居民企業；
（二）2018 年認定并獲得高新技術企業資格的企業，根據《認定辦法》的規定，至 2021 年其高新技術企業資格有效期滿，企業如需再次提出認定申請，按本通知規定辦理。
二、申報時間
高新技術企業認定采取統一申報、受理和評審的方式，省高新技術企業認定管理工作領導小組辦公室（以下簡稱“省認定辦”）受理各市、縣（市、區）高新技術企業認定管理工作領導小組（以下簡稱“各地認定管理機構”）報送的企業申報材料（除寧波）。各地認定管理機構上報的截止時間為 8 月 31 日。高新技術企業專家評審采取全封閉網絡評審方式。
三、申報程序
（一）自我評價
申報企業應對照《認定辦法》第十一條進行自我評價。符合條件的，按照《認定辦法》《工作指引》有關規定和本通知要求準備申報材料。申報企業應自主編寫完成申報材料。
（二）網上申報
1. “國網”提交材料
申報企業登錄“高新技術企業認定管理工作網”（網址：www.innocom.gov.cn，以下簡稱“國網”）,新申請認定企業先完成注冊登記，按要求填寫《高新技術企業認定申請書》，并對照申報材料清單（附件 1）上傳相關附件，附件要求簽字蓋章齊全、清晰完整且與紙質申報材料完全一致。對涉密企業， 應按照國家有關保密工作規定，將申報材料做脫密處理，確保上報材料不涉密。紙質材料按清單順序用 A4 紙雙面打印裝訂， 每一部分用彩頁分割，封頁采用 A4 銅版紙裝訂，加蓋頁碼， 并提交至屬地科技部門備案。企業在國網上報材料的截止時間不晚于 8 月 15 日，具體截止時間以地方通知為準。
2. “政務網”提交材料
登錄浙江政務服務網（http://www.zjzwfw.gov.cn/,以下簡稱“政務網”），進入省科技廳窗口，選擇“高新技術企業認定” 進入網絡申報界面，填報企業自評表。
3. “省網”狀態查詢
為推進政府數字化轉型，“科技大腦—浙江省高新技術企業認定管理系統”（網址：http://202.107.205.11:8612/，以下簡稱“省網”）將對接國網、政務網導入企業申報材料實現數據共享，企業提交的材料、申報認定評審等狀態均可在省網查詢。第一次評審未通過企業可在省網完善材料。
（三）地方匯總
地方科技部門會同財政、稅務部門對照高新技術企業認定條件，對企業申報材料進行形式審查（形式審查要點參考附件2）。
各地認定管理機構要在上報截止時間前一并完成省網的審核工作，并由省網匯總生成“2021 年度高新技術企業申報推薦匯總表”，紙質加蓋認定領導小組公章（無領導小組章也可加蓋三部門公章）報省認定辦，一式 1 份。
四、工作要求
（一）各地認定管理機構要高度重視高新技術企業申報工作，各地科技部門要結合高企“回頭看”工作，積極主動會同 當地財政、稅務部門做好高新技術企業申報工作的指導和培訓， 提高申報質量；建立和完善高新技術企業認定管理工作協調機 制，確保申報工作高效有序開展；按照“最多跑一次”改革要 求，加強同應急管理、市場監管、生態環境等部門的溝通協調， 幫助符合條件的企業統一出具相關材料。
（二）各地認定管理機構要加強廉政風險防范，嚴把審核關。要切實加強關鍵環節和重點崗位的廉政風險防控，做好審 查工作，強化責任意識，把好審核關。加強紀檢監察機構對組 織申報全過程的監察和監督，確保申報工作的公正性和規范化。各級認定機構要加強對企業完成申報材料的指導和服務，不得委托或指定任何單位、部門和個人為申報企業編寫申報材料。
（三）落實好企業承諾制。申報企業要對申報材料的真實性負主體責任，提供企業科研誠信承諾書（附表3）。若存在 弄虛作假行為，一經發現并查實，省認定辦將按照《認定辦法》相關規定取消其評審資格并列入科技部門不良信用記錄。對涉及參與提供虛假申請材料的單位和個人，列入科技部門不良信用記錄，并將違規情況通報相關部門。
（四）各地要高度重視科技政策的落實工作。各地科技部門會同財政、稅務等相關部門，認真宣傳高新技術企業稅收優惠、企業研發費加計扣除、科技創新券等相關政策，推動相關政策的落實。政策落實過程中遇到的問題，請及時向省認定辦反饋。
（五）任何以承諾為企業通過評審為由詐騙錢財物的行為，均屬違法行為。請各地高新技術企業認定管理部門提醒有關企業提高警惕、增強防范意識、謹防上當受騙。
上述通知未盡事宜，按照國家相關規定辦理。網絡操作有關事項請仔細閱讀“省網”辦事指南。
附件：
1.申報材料和要求
2.高新技術企業認定工作形式審查要點
3.企業承諾書
4.各地認定管理機構聯系方式
浙江省高新技術企業認定管理工作領導小組
2021年6月30日
附件1：申報材料和要求
一、申報材料
高新技術企業申報材料包括以下幾方面的內容：
（一）申報材料總目錄。目錄標題后加注頁碼。
（二）企業承諾書（見附件 3）。
（三）《高新技術企業認定申請書》，需簽名、加蓋公章。
（四）企業營業執照復印件，需加蓋公章。
（五）IP（知識產權）相關材料。材料上傳順序必須同《高新技術企業認定申請書》中的“知識產權匯總表”一致。每個上傳文件請標注具體知識產權名稱并加注編號。
（六）企業人員相關資料。提供 2020 年 12 月和申報時上月度社會保險參保證明，如參保人數與實際職工人數有差異的，提供相關說明和證明材料；編制科技人員名單（序號、姓名、身份證號、學歷及科研工作崗位），有兼職、臨時聘用和外籍科技人員的，提供相關聘用協議。
（七）RD（研究開發活動）相關資料。材料上傳順序必須和《高新技術企業認定申請書》中的“企業研究開發活動情況表” 研發活動編號順序一致。每個上傳文件請標注具體研發活動名稱并加注項目編號。研發活動說明材料包括：近三年各級政府部門 立項安排的科技計劃、新產品試制計劃文件復印件（可簡化封頁 和項目頁）；企業自行安排的研發項目和相關立項計劃和依據；委托開發和合作開發研究的項目，提交委托開發和合作開發協議。對已驗收或結題項目需附驗收證明、結題報告、產品質量檢驗報 告、用戶報告等。
（八）近三年研發費用專項審計報告或鑒證報告。經具有資質并符合《工作指引》相關條件的中介機構出具的企業近三個會計年度（實際年限不足三年的按實際經營年限，下同）研究開發費用專項審計或鑒證報告，并附研究開發活動說明材料。中介機構出具專項審計報告應當在企業按研發項目單獨建賬（準確歸集核算輔助賬）的基礎上進行審計。
（九）PS（高新產品（服務））相關資料。上傳關鍵技術和技術指標的具體說明，相關的生產批文、認證認可和資質證書、產品質量檢驗報告等材料。
（十） 近一年高新產品（服務）收入專項審計報告。經具有資質并符合《工作指引》相關條件的中介機構出具的企業近一個會計年度高新技術產品（服務）收入專項審計或鑒證報告。
（十一）科技成果轉化說明材料。材料上傳順序必須同《高新技術企業認定申請書》中的“科技成果轉化情況”一致，每個上傳文件請標注具體成果名稱并加注序號。簡要說明涉及的關鍵技術和轉化所取得的成效（200 字以內）。轉化方式為自行投資實施轉化的，自有技術應明示實施轉化相關檢測、銷售證明和所取得的成效；受讓他人技術成果的，還應補充提交技術轉讓協議。轉化方式為向他人轉讓技術成果、許可他人使用技術成果的，應當提交相關成果轉讓協議或合同，科技成果轉化已取得成效的， 應當提供產品質量檢測、新產品銷售、用戶使用報告等相關材料。轉化方式為與他人共同實施轉化、技術要素參與收益分配的，應當提供相關合作協議，科技成果轉化已取得成效的，應當提供產品質量檢測、新產品銷售、用戶使用報告等相關材料。
（十二）研究開發組織管理水平證明材料。企業研究開發的組織管理制度，研發投入核算體系、研發費用輔助賬等具體說明材料；企業研發機構設立的批復、研發機構簡要介紹及主要科研儀器設備，有產學研合作的提供產學研合作協議；科技成果轉化的組織實施與激勵獎勵制度、開放式的創新創業平臺等具體說明材料；科技人員的培養進修、職工技能培訓、優秀人才引進、人才績效評價獎勵制度等具體說明材料。
（十三）國家或行業標準證明材料。材料上傳順序必須同《高新技術企業認定申請書》中的“企業參與國家標準或行業標準制定情況匯總表”一致，每個上傳文件請標注具體標準名稱并加注序號。標準證明材料，須包含標準封面和顯示有申報企業名稱參與制定該標準的相關頁面等。
（十四）企業財務審計報表。經具有資質的中介機構出具的企業近三個年度的財務會計報告（包括會計報表、會計報表附注和財務情況說明書）。2018、2019 和 2020 三個年度分別單獨上傳。
（十五）企業所得稅納稅申報表。近三個會計年度企業所得稅年度納稅申報表（包括主表和附表），經主管稅務機關蓋章確認。2018、2019 和 2020 三個年度分別單獨上傳。
附件2：高新技術企業認定工作形式審查要點
一、關于認定范圍。企業申請認定高新技術企業時須注冊成立 365 個日歷天數以上。企業不受是否屬于規上企業的限制。
二、關于自主知識產權。高新技術企業應當擁有知識產權。知識產權包括：發明專利（含國防專利）、植物新品種、國家級農作物品種、國家新藥、國家一級中藥保護品種、集成電路布圖設計專有權等Ⅰ類知識產權和實用新型專利、外觀設計專利、軟件著作權等（不含商標）Ⅱ類知識產權。Ⅱ類知識產權在申請高新技術企業時僅限使用一次（重新認定企業前次申報已使用過的知識產權本次申報不能重復使用）。確認知識產權處于有效期內， 與主要產品（服務）有直接關聯且起支撐作用。
三、關于高新技術產品（服務）和主要產品（服務）。高新技術產品（服務）是指對其發揮核心支持作用的技術屬于《國家重點支持的高新技術領域》規定范圍的產品（服務）范圍。主要產品(服務) 是指其收入之和在企業同期高新技術產品（服務） 收入中超過 50%的產品（服務）。
四、關于企業研究開發費。結合地方認定管理機構對企業的了解情況，查閱高新技術企業認定專項審計報告，審核歸集的研究開發費用的合理性以及占銷售收入之比是否符合《認定辦法》規定的要求。
五、關于高新技術產品（服務）收入。申報企業的高新技術產品（服務）收入所描述的核心技術或創新點應當與申報的高新技術領域三級目錄的文字說明相對應。查閱高新技術企業認定專項審計報告，審核高新技術產品（服務）收入是否按照規定進行歸集，是否占企業當年總收入的60%以上。
六、關于科技人員占比。結合日常對企業了解的情況，查閱相關申報資料，判斷企業當年職工總數、從事研發和相關技術創新活動的科技人員的統計是否屬實，從事研發和相關技術創新活動的科技人員占企業當年職工總數的比例是否達到《認定辦法》規定不低于 10%的要求。
七、地方認定管理機構在初審時，根據企業納稅申報表核對申報材料，對存在近三年研發費用加計扣除均為零、近三年管理費用總額小于研發費用總額、高新技術企業產品收入占申報總收入比例不足 60%、研發費用比例達不到要求等情況的企業，請企業提供書面說明后再行推薦。
八、關于中介機構。各地財政、稅務部門會同當地科技部門對照《工作指引》和省財政廳、省稅務局提供的事務所清單，對出具財務會計報告的中介機構資質和信用情況進行審核確定。
本要點僅供各市、縣（市、區）認定管理機構參考。
附件3：企業科研誠信承諾書
附件4：各地認定管理機構聯系方式
